江西业务可行性背景调查需求清单

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业务可行性背景调查需求清单
项目背景：本次为天翊公司与科技、融担公司的转贷业务合作，开展专项业务可行性背景调查，以评估合作方的履约能力、财务风险与合规性。
一、中介机构资质与执业底线要求
1、具备合法有效的会计师事务所执业许可证，近3年无重大行政处罚、无失信记录，未被列入行业黑名单。
2、项目团队配置：至少2名持证CPA，具备5年以上审计经验，项目经理全程驻场，专人负责合规与或有负债专项核查。
3、严格恪守独立性、客观性、保密义务，与被背调方无关联关系、无利益冲突，不提供代账、内控代建等影响独立性的服务。
二、科技公司（平台服务方）背调需求
（一）主体与资质核查
1、核查营业执照、统一社会信用代码、注册资本、实缴资本、成立时间、营业期限，确认主体合法存续，经营范围包含信息中介、系统服务等相关业务。
2、核查开展转贷业务撮合、系统开发与运维的相关资质、备案或行业许可，确认业务合规性。
3、核查股权结构、股东背景、实际控制人、是否有国企/金融背景、股权是否质押冻结。
4、核查法定代表人、核心股东、董监高履历、任职合规性、征信、失信记录、涉诉/被执行记录，排查信用风险。
5、核查工商、税务信用等级，有无欠税、经营异常、处罚记录。
（二）财务状况与履约能力核查
1、获取近3年经审计财务报告（或未审报表），核查资产负债、营收、利润、现金流，重点关注货币资金、应收款项、负债结构、盈利模式与经营性现金流。
2、核查近12个月银行流水，确认资金往来真实性，排查转贷相关异常流向。
3、评估违约金支付能力：按公式（差额×0.7‰/日）测算未完成22亿元年度转贷流水的违约金规模，结合货币资金、可变现资产评估流动性与偿债能力。
4、核查净资产、资产负债率、或有负债、关联方资金占用、违规担保等隐性风险。
5、核验实缴资本真实性，评估资金实力与持续经营能力。
（三）业务与合作能力核查
1、核查与银行合作协议、过往转贷撮合案例，确认合作真实性与稳定性。
2、核查转贷业务系统开发、运维能力，包括系统架构、风控流程、信息安全，确认可支撑年度22亿元流水需求。
3、核查风控辅助服务落地情况、过往风控记录、不良率数据，评估风控能力。
4、核查主营业务、经营年限、业务规模、团队配置与核心人员稳定性。
5、核查历史合作记录，是否存在违约、纠纷。
（四）合规与风险核查
1、核查近3年税务违规、行政处罚、监管调查、行业通报等记录。
2、核查重大合同纠纷、仲裁、诉讼及潜在赔偿责任。
3、排查关联方资金占用、违规担保等风险。
4、核查重大负面舆情、金融纠纷、资金链风险等信息。
5、核查关联企业、实际控制人关联方，排查异常资金往来。
（五）合作协议专项审计
1、履约能力：核查人员、资金、技术、风控体系能否支撑合作义务。
2、收益结算：核验费率、分成、发票、支付全流程合规可行。
3、风险兜底：量化评估违约金、履约承诺的实际偿付能力。
4、终止清算：核查解除、终止、清算、责任划分的财务影响。
三、担保公司（担保方）背调需求
（一）主体与担保资质核查
1、核查营业执照、统一社会信用代码、注册资本、实缴资本、营业期限，确认合法存续。
2、核查融资担保业务经营许可证（如适用）、监管备案文件，确认具备担保业务资质，经营范围合规。
3、核查股权结构、股东背景、实际控制人、是否有国企/金融背景、股权是否质押冻结。
4、核查核心股东、实际控制人、董监高履历、征信、失信、涉诉/被执行记录，排查关联风险。
5、核查担保业务监管指标（放大倍数、资本充足率）是否符合监管要求。
6、核查工商、税务信用等级，有无欠税、处罚、经营异常记录。
（二）代偿与偿付能力核查
1、获取近3年经审计财务报告，核查净资产、实收资本、资本公积，评估资本实力。
2、核查担保赔偿准备金、未到期责任准备金计提情况，确认准备金充足性。
3、核查或有负债明细、对外担保余额、在保项目清单，排查潜在代偿风险。
4、核查近12个月银行流水、保证金账户资金，确认真实性与可动用性。
5、评估“每笔业务无限连带责任担保”偿付能力：结合净资产、在保余额、代偿率测算可承受担保规模上限，核查过往代偿与追偿回收率。
6、核查资产负债率、资金实力、保证金缴纳能力、实缴资本真实性。
（三）担保业务与风控体系核查
1、核查担保业务流程、风控审批机制、反担保措施管理办法，确认合规健全。
2、核查过往担保项目审批文件、风险评估报告、代偿/追偿记录，评估操作规范性。
3、核查是否存在违规担保、超范围担保、关联方担保等不合规情形。
4、核查主营业务、担保业务规模、金融合作经验、银行资源、团队配置与稳定性。
（四）合规与风险核查
1、核查近3年监管处罚、行业通报、重大合规事件。
2、核查重大诉讼、仲裁，尤其担保代偿相关纠纷。
3、核查合作纠纷、代偿违约记录，评估信用与履约记录。
4、核查重大负面舆情、代偿、资金链风险。
5、核查关联企业、互保情况、异常资金往来。
（五）合作协议专项审计
1、履约能力：核查资金、风控、团队能否支撑担保义务。
2、保证金：核查比例、缴纳时点、补足、划扣、退还执行情况，评估保障效力与流动性压力。
3、风险兜底：量化评估代偿、补差承诺的实际履约能力。
4、终止清算：核查解除、清算、保证金退还、责任划分的财务影响。
四、背调成果交付与质量要求
1、出具《关于景德镇市天翊转贷有限公司对XX科技有限公司的业务可行性背景调查报告》《关于景德镇市天翊转贷有限公司对XX担保公司业务可行性背景调查报告》，结构完整、重点突出、数据可追溯、结论明确。
2、报告需包含：基本情况与资质结论、财务状况分析、关键指标测算、履约/代偿能力评估、重大风险提示与应对建议。
3、核心披露：合规结论、或有负债量化、现金流压力测试、保证金覆盖率、单一依赖风险、系统权属风险。
4、提供核查获取的关键文件复印件/电子版（报表、流水、协议、资质等）。
5、针对转贷合作核心风险点，出具专项风险提示与应对建议。
6、完整留存函证、流水、合同、台账、访谈记录等工作底稿，可复核、可追溯。
7、按委托方要求时限提交，配合答疑、补充核查与修订。
五、责任与配合要求
1、对报告真实性、准确性、完整性负责，未尽勤勉导致重大遗漏需承担相应责任。
2、积极配合委托方、律师等多方协同，提供资料、访谈、函证、现场盘点等支持。
3、严格保密工商、财务、业务、合作协议等敏感信息，不得外泄或用于其他目的。